摘（zhāi）要：正在（zài）全面转型的中国经济体制与经济发展模式，为我国的中小企业创造了更大的发展机遇和广（guǎng）阔的市场舞台，同时，也使中小（xiǎo）企业（yè）面（miàn）临更大挑战和风险，法律风险（xiǎn）便是其主要的风险之一。本文从法律风（fēng）险产（chǎn）生的背景（jǐng）、企（qǐ）业法律风险的主要形（xíng）式、法律风险（xiǎn）的防范等方面进（jìn）行阐述，着力寻求中小企业控制法律风险的（de）方（fāng）法。
　　企业的法律风（fēng）险，是指由于（yú）企（qǐ）业未跟上外部法律环境的变化，或者未按照法律规定或合同（tóng）约（yuē）定有效（xiào）行使权利、履行义务，而对企业造成（chéng）的负（fù）面法律后果的可能性。企（qǐ）业在生产经营与管理过程中，法律关系与（yǔ）法（fǎ）律行为一直贯（guàn）穿始（shǐ）终（zhōng）。在（zài）我国社会主义市场经济（jì）体（tǐ）制全面转型（xíng）的（de）过程中，企业面临着更大的发（fā）展机遇和更（gèng）严峻的挑战，如何规范对外经济（jì）行为，提高经济效（xiào）益，防止不必要的经济损失，成为中小企业（yè）发展过程（chéng）中一项十分重要的（de）课题。

　  一（yī）、企业法律风险（xiǎn）的产生（shēng）

　　首先（xiān），从企业外部环境来（lái）看（kàn）。当前，社会（huì）主义市场经（jīng）济（jì）体（tǐ）制（zhì）的逐步完善，企业（yè）面临的市场竞争（zhēng）环境变得更（gèng）为（wéi）复杂，市场竞争规则越来越规范（fàn）和透明。作为市场经济（jì）主体的企业依法经营管理、依（yī）法开展各种经济活动（dòng）是市场经济条件下对企业提出（chū）的（de）根本要求，只有（yǒu）严格按照市场经济的规则和要求办（bàn）事（shì），才能符合整个社会经济的（de）发展形势，才能不被（bèi）市（shì）场所淘汰。中小企业在追求自身发展（zhǎn）壮大和经营业务拓展的进程中（zhōng），企业的各种行（háng）为如（rú）改制、并购、对外投资、契约合同和产销行（háng）为等都存（cún）在不同程度的（de）法律风险，而中小企业因为自身条件的（de）限制，抗风险能力较弱，防范（fàn）法（fǎ）律风险（xiǎn）不可（kě）避免地（dì）成（chéng）为企业必（bì）须重点考（kǎo）虑的课题，不断提（tí）高自（zì）身（shēn）的法律风险防范（fàn）能力（lì）也理应成（chéng）为企业（yè）的（de）自觉追求。我国加入世贸（mào）组织后，国（guó）内（nèi）企业已被置于与国外企业同等的法（fǎ）律（lǜ）环境，法律工作已（yǐ）成为（wéi）提高企业综合竞争力的重要（yào）方面。同时，企业（yè）需要处理的法律事务大量增加，防（fáng）范和化解法律（lǜ）风险的任（rèn）务日（rì）趋艰（jiān）巨。
　　其次，从企业内部（bù）情况来看（kàn）。中小（xiǎo）企业作（zuò）为法（fǎ）律主体，经营管理中的一切事务和法律责（zé）任都必须相（xiàng）应（yīng）承担，但是由（yóu）于企业成立的时间较短，从决策、项目承揽、业务设计到计划、财务、人事、合同等，很（hěn）多缺少严谨的制度，必（bì）然有一个积累、完（wán）善（shàn）和不断进步的（de）过程。在此进（jìn）程中，企业的实力（lì）还不强，抗风险能力也还很弱，任何闪失都可能导致（zhì）经营（yíng）成本异常增加（jiā）、资金（jīn）难以回收（shōu）或（huò）者失去商机或商业优势，甚至会给（gěi）企业的生存发展带来（lái）带（dài）来灾（zāi）难性（xìng）后果。因此，只有尽快提（tí）高企业防范（fàn）法律风险的意识（shí）和能力，将一（yī）切（qiē）经营（yíng）风险主（zhǔ）动控制在事前状态，才能（néng）保证（zhèng）企业的健康有序（xù）发展。
　　然而，根据有关调查数据（jù）显示（shì）以及本人对当地很多企业的了解，我国中小企业法（fǎ）律风险现状十分令人担忧，法律风险控（kòng）制并未引起足够的重视。大（dà）部分企业（yè）基本不做或很少（shǎo）做法律培（péi）训，2/3以（yǐ）上的（de）企（qǐ）业存在防范（fàn）法（fǎ）律风（fēng）险（xiǎn）的（de）制度漏洞。法务费用的支出及法务人员（yuán）的配置方面（miàn）与国外公司也存（cún）在巨大的差距，例如壳牌（pái）公司每（měi）20名雇员（yuán）中就（jiù）有1名律师3380亿元收入中法务管理费（fèi）就（jiù）有3.38亿元，有效促（cù）进企（qǐ）业依（yī）法经营管理，强化企（qǐ）业内部（bù）监（jiān）督机制，控（kòng）制企业法律（lǜ）风险。
　　二（èr）、中小企业（yè）法（fǎ）律（lǜ）风险的主要形式与特（tè）点（diǎn）

　  法律（lǜ）风险存在于企业生产经营的各个环节，伴随着企业的整个（gè）生（shēng）命周期，主要表现在以下几个（gè）方面：
　 （一）企（qǐ）业设立中的法律风险（xiǎn）：在设立企业的过程中，企业的发起人是否对拟设立（lì）的企业进行（háng）充分的法（fǎ）律设计，是否完全履行了设立企业（yè）的义务，以及（jí）发起人本身是否具有相应的法（fǎ）律（lǜ）资格等。
　（二）合同法律（lǜ）风（fēng）险：指（zhǐ）在合（hé）同订（dìng）立、生（shēng）效、履行、变（biàn）更（gèng）、终止及违约责任的确（què）定过（guò）程中，合同（tóng）当（dāng）事人一方或双方（fāng）利益损害或损失的可能（néng）性（xìng）。合同风险是企业经营过程（chéng）中的主要风险之一（yī）。
　（三）企业并（bìng）购法律风（fēng）险：企业（yè）并（bìng）购的（de）法律风险（xiǎn）主（zhǔ）要表（biǎo）现在企（qǐ）业兼并中。企（qǐ）业兼并涉及公司法、竞争（zhēng）法、税收法（fǎ）、知（zhī）识产权（quán）法等法律法规（guī），且（qiě）操作复杂，潜在（zài）的法（fǎ）律风险较高。
　（四）知识产权法律风险：知识产（chǎn）权是蕴涵（hán）创造力和智慧结晶的成果，其客体是一种非物质形态（tài）的特殊财产，要求（qiú）相关法律给予特别规定。很（hěn）多企业没有意识到或没（méi）有（yǒu）关注知（zhī）识产权（quán）的深入保护（hù），从法（fǎ）律风险的（de）解决成本看，避免他（tā）人（rén）制造侵（qīn）权产品比事（shì）后索赔更为经济（jì）。
　（五（wǔ））人力资（zī）源管（guǎn）理法律风险：在企业人力资源管理过（guò）程各个环节中，从（cóng）招聘开始，面试、录用、使用、签订劳动合同、员工的（de）待遇问题直至员（yuán）工离职这一系列流程中，都有相关的（de）劳动法律法规的约束，企业的任何（hé）不遵守法律的（de）行为都有（yǒu）可能给企业带来劳（láo）动纠纷，都有可能给企业造成不良影响。
　（六）其它（tā）法律风险：企业在生产（chǎn）经（jīng）营过程中，还（hái）会（huì）因为自身的不规（guī）范行为及外界的行（háng）为（wéi），可能受（shòu）到工商、税（shuì）务、环保等行政管制风险，各种侵权纠纷等法律风险（xiǎn）。

　  三、实施法律顾问制度，防（fáng）范企业法（fǎ）律（lǜ）风险

　  从企业法律风险的主要形式可以看（kàn）出，法律风险主（zhǔ）要来自内（nèi）部，而内（nèi）部（bù）法律风（fēng）险（xiǎn）又主要是由于企（qǐ）业自身法律意（yì）识（shí）淡薄，对法律环境认知不足等原因，在企业的设（shè）立（lì）行为（wéi）、决策行（háng）为（wéi）、管理（lǐ）行为（wéi）、生产（chǎn）行为、经营（yíng）行为等方面忽（hū）视法律因素引起的。从发达国家的成功经验与（yǔ）做法来看，企业（yè）法律顾（gù）问制度是使法律风险管理的重点（diǎn）从事后处理法（fǎ）律纠纷向事前防范转移的有效（xiào）制（zhì）度（dù），它通过建（jiàn）立企（qǐ）业法律风险防（fáng）范机制，为企业（yè）的良性运转和健（jiàn）康发展奠（diàn）定良好的法律基（jī）础。
　 （一）加强法律素质和（hé）风险意识的培育（yù）
　　提高和强化法律风险意识是识别风险、化解风险的前提。一（yī）些（xiē）企（qǐ）业领导人员和经（jīng）营管理骨干，往（wǎng）往在决（jué）策和执（zhí）行的过程中忽视或者轻（qīng）视了法律风险的存在（zài），更（gèng）注重于速度和效率，结果（guǒ）是（shì）不（bú）但（dàn）达不到预期目标，而且造成不必要的损失，甚至给企业生产经营带（dài）来严重（chóng）危害。因此，结合企业的（de）行业特点，聘请法律（lǜ）顾问一方面有针对性地选择企业实（shí）用的法（fǎ）律（lǜ）法规，分类、分层开展法制教（jiāo）育（yù）活动，提（tí）高企业员（yuán）工特别是（shì）企业领（lǐng）导（dǎo）人员和经营管理（lǐ）骨干的（de）法律素质和法（fǎ）制意（yì）识，另一方面（miàn）开展企业法律事务工作（zuò）者、合同管（guǎn）理人员（yuán）等人才培（péi）训工作，提高企业依法经营的能力（lì）。
　 （二）建（jiàn）立（lì）和完（wán）善法律事务工作机制
　　企业内部（bù）责任不清，决策草率，制（zhì）度不健全，监（jiān）管失控，法律审（shěn）核把（bǎ）关不严，是产（chǎn）生法律（lǜ）风险的重要原因。深入分析企业面（miàn）临的法律风险源，通过与加快建立现代企业（yè）制度、完善法人治理结构（gòu）有机结合起来，强化企业各（gè）部门、各（gè）岗（gǎng）位的相关职责，使法律风险防范（fàn）成为企业内部控制体系的重要组成部分。建立起由企（qǐ）业主要负责人统一负责（zé），聘请（qǐng）法（fǎ）律顾问（wèn）牵（qiān）头组织，企业法律事务人员具体实施，有关业务机（jī）构相互配（pèi）合的（de）法律事务管理工作（zuò）机（jī）制（zhì）。
　　（三）建立（lì）和完善法律风险防范制度
　　 建立和完善企业制度规范，是有效防范企（qǐ）业法律风（fēng）险的（de）重（chóng）要内容。企业必须根据（jù）自身参与市（shì）场竞（jìng）争的（de）内外部环境，对涉及法（fǎ）律（lǜ）风险的重（chóng）要事项，以规（guī）章制度（dù）的（de）形式（shì）对事前（qián）预防、事中控（kòng）制和事后补救（jiù）做出（chū）明（míng）确规定。
　　1、建立合同（tóng）管理制（zhì）度。企业应该（gāi）建立（lì）《合（hé）同管理办（bàn）法》和《授（shòu）权管理办法（fǎ）》等制度，规范合同管理（lǐ）的控制流程，强化合同签订和履行结（jié）算的审（shěn）核与（yǔ）审批；针（zhēn）对（duì）本（běn）单位主营业（yè）务，编辑常（cháng）用合（hé）同示范文本，建立合同范（fàn）本（běn）库（kù）；聘请（qǐng）法律顾问参与重要（yào）项目（mù）的（de）前期商务谈判、招投标、合同审查等事（shì）务（wù），有效防范企业经营管理中的（de）法律风险。
　　2、重大项目的法律咨询制度。企（qǐ）业在收（shōu）购、重组兼（jiān）并（bìng）、项目设立、投融资、重要经营业务确定等重（chóng）大（dà）决策中，聘请法律顾问依法（fǎ）界定和（hé）妥善处理各种利益关系，提供准（zhǔn）确（què）的法律意见；在出现经济、劳（láo）动合同纠纷以（yǐ）及知识产权、环境保（bǎo）护等（děng）其他各（gè）类法（fǎ）律纠纷时，调动各种（zhǒng）资（zī）源，提供（gòng）及时（shí）有力的法律援助，积（jī）极（jí）应对各种法（fǎ）律纠纷或（huò）诉讼。
　　3、其它法律（lǜ）事务管理（lǐ）制度。企业有（yǒu）关人（rén）员应该（gāi）在法律顾问的（de）帮助下，建立健全知（zhī）识产权管（guǎn）理、索赔诉讼事项管理、劳动关系法律事务管（guǎn）理、环保、人身健康和安全法律事务的（de）管理等各方面的（de）制度，理顺流程，防范企业系（xì）统（tǒng）风险。在生产经营（yíng）过程中，也（yě）要及时发现和掌握可能存在的（de）工（gōng）商、税务（wù）、安（ān）全以及（jí）各类监管（guǎn）等执法（fǎ）风险；同时，工（gōng）商年检、各类资质办理、分（子）公司注（zhù）册注销等事务中，可以（yǐ）聘请（qǐng）法律顾问进行必要的指导与协调。