《刑法》第一百九十六条 有下列情形之一，进行信用卡诈（zhà）骗活动（dòng），数额较大的，处五年以下有（yǒu）期徒刑或者拘役，并处二万（wàn）元以（yǐ）上二十（shí）万元（yuán）以下罚金（jīn）；数额（é）巨（jù）大或（huò）者有其（qí）他（tā）严重情节的，处五年以上十年以下（xià）有期徒刑（xíng），并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重（chóng）情节的，处十年以上有期（qī）徒（tú）刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者（zhě）没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使（shǐ）用以虚假的身份证（zhèng）明骗（piàn）领的信用（yòng）卡的（de）；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡（kǎ）的；
（四）恶意透支的（de）。
前款所（suǒ）称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限（xiàn）额或（huò）者规定（dìng）期限透支，并且经发卡（kǎ）银（yín）行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使（shǐ）用的，依照本法（fǎ）第二百六十四条的规定定罪处罚。
附司法解释中（zhōng）的规定：
最高（gāo）人民法院最高人民检（jiǎn）察院
关（guān）于修改《关于办理妨害信用卡管理刑事案件
具体应用法律若干问（wèn）题的解释》的决定
（2018年7月30日由最高人民法（fǎ）院（yuàn）审判委员（yuán）会第1745次会议、2018年10月19日由最高人民检察（chá）院（yuàn）第十三（sān）届检（jiǎn）察委员会第七次会议通过，自2018年12月1日起施行）
根据司法（fǎ）实（shí）践情况，现决定对（duì）《最（zuì）高人民法院、最高人（rén）民检察（chá）院关于办（bàn）理妨害信（xìn）用卡管理刑事（shì）案（àn）件具（jù）体应用法律若干问题的解释》（法释〔2009〕19号，以（yǐ）下简称《解释》）作如下修改（gǎi）：
一、将《解释（shì）》原第六条修（xiū）改（gǎi）为：“持卡（kǎ）人（rén）以非法（fǎ）占有为目（mù）的,超过规定（dìng）限额或者规定期限透支，经发卡银行两（liǎng）次有（yǒu）效催（cuī）收后超过三个月仍不归还的，应（yīng）当（dāng）认定为刑法第（dì）一百九十六条规定的‘恶意透支’。
“对于是否以非法占有为目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的状况、透支资金的（de）用途、透支后的表现、未按规定还款的（de）原（yuán）因等（děng）情节作出判断。不得（dé）单纯（chún）依（yī）据持卡人未按规定还（hái）款的事实（shí）认定非法占有目的。
“具有以下（xià）情形之一（yī）的（de），应当（dāng）认定为（wéi）刑法（fǎ）第一百九十（shí）六条第二款规定的‘以非法占有为（wéi）目的’，但有证（zhèng）据证（zhèng）明持卡人确实不具有非法（fǎ）占有目的的除外（wài）：
“（一）明（míng）知（zhī）没有还（hái）款能力而（ér）大量透（tòu）支，无法归还的；
“（二）使用虚（xū）假资信证（zhèng）明申领信用卡后透支（zhī），无法归还的；
“（三）透支后通过逃（táo）匿、改变联系方（fāng）式（shì）等手（shǒu）段，逃避银行催收的（de）；
“（四）抽逃、转移资（zī）金，隐匿财产，逃避还款的；
“（五）使（shǐ）用（yòng）透（tòu）支的资金进行犯（fàn）罪活动（dòng）的；
“（六）其他非法（fǎ）占有（yǒu）资金，拒不归（guī）还（hái）的情形。”
二、增加（jiā）一条（tiáo），作（zuò）为《解释》第七条（tiáo）：“催收同时符合下列条件的，应（yīng）当认（rèn）定为本解释（shì）第六条规定的‘有效催收’：
“（一）在透支超过规定限额或者规（guī）定期（qī）限（xiàn）后进行；
“（二）催收应当采（cǎi）用能够确认持（chí）卡人（rén）收悉（xī）的方式，但持卡人故意逃避催收的除外（wài）；
“（三）两（liǎng）次催收至少间隔三十（shí）日；
“（四）符合催收的有关（guān）规定或者（zhě）约定（dìng）。
“对于是否属于（yú）有效（xiào）催收，应当根（gēn）据发卡银行（háng）提（tí）供的电话录（lù）音（yīn）、信息（xī）送达记录、信函送达（dá）回执（zhí）、电子邮件送达记录、持卡人或者其家属（shǔ）签（qiān）字以及其他催收原始证据材料作出判断。
“发卡银（yín）行提供的相关证据材料，应（yīng）当有银行工（gōng）作人员签名和银行公章。”
三（sān）、增加一条，作为《解释》第八条：“恶意透支，数额在（zài）五万元以上不满五十万（wàn）元（yuán）的，应（yīng）当（dāng）认定为刑法第一百九十六条规定的（de）‘数额（é）较大’；数（shù）额在五（wǔ）十万（wàn）元（yuán）以上不满五百万元的，应当认定为刑法第一（yī）百九十六（liù）条规定的‘数额巨大（dà）’；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法（fǎ）第一百九十六条规定的‘数额（é）特别（bié）巨大’。”
四、增加一条，作为《解释》第九（jiǔ）条：“恶意透支的数额，是指公安机（jī）关（guān）刑事（shì）立案时（shí）尚（shàng）未归还的实际透支的本金（jīn）数额，不包括（kuò）利（lì）息（xī）、复（fù）利、滞（zhì）纳金、手续费等发卡（kǎ）银行收（shōu）取的费用。归还或者支（zhī）付的数额，应（yīng）当认定为归还实（shí）际透支的本金（jīn）。
“检察机关在审查起诉、提起公诉时，应（yīng）当根（gēn）据发（fā）卡银行提供的交易明细、分类账单（透支账单、还（hái）款账单）等证据材料，结合犯罪（zuì）嫌疑人、被告人及其（qí）辩（biàn）护人所提辩解（jiě）、辩护意见（jiàn）及相关证据材（cái）料，审查（chá）认定恶意（yì）透支的数额；恶（è）意（yì）透支（zhī）的数额难以确定的（de），应当依据司（sī）法会计、审（shěn）计报告，结合其他证据材（cái）料（liào）审查认（rèn）定。人民（mín）法院在审判过（guò）程中，应当在对上（shàng）述（shù）证据材料查证属实的基础上，对（duì）恶（è）意透支的数额（é）作出认定。
“发卡银行提供的（de）相关证据（jù）材料（liào），应当有银行工（gōng）作人（rén）员签名（míng）和银行公章（zhāng）。”
五、增加一条，作（zuò）为《解释》第十条：“恶意透支数（shù）额较大，在（zài）提（tí）起公诉前（qián）全部归还或者（zhě）具有其他情节轻微（wēi）情形的（de），可以不起诉；在一审判决前（qián）全（quán）部归还或者具有其（qí）他情节轻微情（qíng）形的，可以免予刑事处罚。但是，曾因信用（yòng）卡诈骗受过两次以上处罚（fá）的除外。”
六、增加一条，作（zuò）为《解（jiě）释》第（dì）十一（yī）条：“发卡银行违规（guī）以信（xìn）用卡透支形（xíng）式变相发放（fàng）贷款，持卡人未按（àn）规定归还的，不适用刑法第（dì）一（yī）百九十六（liù）条‘恶（è）意透支’的规定（dìng）。构（gòu）成其他犯罪的，以（yǐ）其他犯罪（zuì）论处。”
七（qī）、将《解（jiě）释》原第（dì）七条改为修改后《解释》第（dì）十二条。
八、将《解释》原（yuán）第八条改为修改后《解释》第十三条，修（xiū）改为：“单位实施本（běn）解释规定的（de）行（háng）为，适用本解释规定的相（xiàng）应自然人犯罪（zuì）的定（dìng）罪量刑标准（zhǔn）。”
根据本决定，对《解释》作相应修改并（bìng）调整条文（wén）顺序后，重（chóng）新（xīn）公布。
